广州商学院公务用车改革及交通差旅费管理办法
日期:2017-06-12 | 点击量:
广州商学院公务用车改革及交通差旅费
管理办法
第一章 总 则
第一条 随着国家公务用车制度改革方案的全面推行，学校周边交通网络的不断完善，为我校交通车及公务用车实行社会化改革提供了有利的条件和保障。
第二条 改变传统的交通车及公务用车运行管理方式，坚持社会化、市场化方向，按照合理、节约、高效的原则，结合学校的实际情况，实现交通费用节约可控、出行便捷、报销制度科学合理，特制定本办法。
第二章 公务用车改革
第三条 取消一般公务用车，从严配备保障性的公务用车，车队仅保留适量公务车，主要用于以下情况：机要通讯、应急事件、重要文件、财务用车、携带现金或印章等贵重物品、接送领导或重要客人等等。
第四条 除第三条约定的用车事项外，普通公务用车由出差人员自行选择公共交通工具，学校适度补贴交通差旅费用，特殊情况经本单位负责人同意可调用私家车（须按学校规定报销）或向社会租用车辆。
第五条 原上下班接送车并没有惠及全部在校无住房的员工，且车队车况老化，因此不再设员工通勤班车，适当提高在校无住房员工的交通补贴，员工可自行选择出行时间以及自驾、拼车等交通方式上下班。
第六条 学校与广州市第三汽车公司达成合作协议，以优惠价为我校教职工开通往返广州商学院—华师的专线。
第三章 交通差旅费管理办法
第七条 提高在校无住房员工的上、下班期间的交通补贴，由原来的260元/人/月提高至300元/人/月。交通费补贴以考勤表为准（法定假除外），寒、暑假或病、产假因没有上下班不予计发，请假者按实际天数予以扣除。
第八条 因公务自驾私车发生的汽车费用，须先申请后报销，按要求填报《广州商学院公务租用车辆申请报销单》（附表1），经所在单位（部门）同意，附车辆行驶证复印件，用车记录或手机导航截图（用车时间、起止地点、里程等），可按1.5元/公里（路桥费、停车费实报）的方式给予报销，超出200公里部分按1.2元/公里计算，凭有效发票报销，票据所列时间与公务发生时间必须相互印证（不予报销不相关的费用），因违章罚款而产生的费用一律不报。
第一章 总 则
第一条 随着国家公务用车制度改革方案的全面推行，学校周边交通网络的不断完善，为我校交通车及公务用车实行社会化改革提供了有利的条件和保障。
第二条 改变传统的交通车及公务用车运行管理方式，坚持社会化、市场化方向，按照合理、节约、高效的原则，结合学校的实际情况，实现交通费用节约可控、出行便捷、报销制度科学合理，特制定本办法。
第二章 公务用车改革
第三条 取消一般公务用车，从严配备保障性的公务用车，车队仅保留适量公务车，主要用于以下情况：机要通讯、应急事件、重要文件、财务用车、携带现金或印章等贵重物品、接送领导或重要客人等等。
第四条 除第三条约定的用车事项外，普通公务用车由出差人员自行选择公共交通工具，学校适度补贴交通差旅费用，特殊情况经本单位负责人同意可调用私家车（须按学校规定报销）或向社会租用车辆。
第五条 原上下班接送车并没有惠及全部在校无住房的员工，且车队车况老化，因此不再设员工通勤班车，适当提高在校无住房员工的交通补贴，员工可自行选择出行时间以及自驾、拼车等交通方式上下班。
第六条 学校与广州市第三汽车公司达成合作协议，以优惠价为我校教职工开通往返广州商学院—华师的专线。
第三章 交通差旅费管理办法
第七条 提高在校无住房员工的上、下班期间的交通补贴，由原来的260元/人/月提高至300元/人/月。交通费补贴以考勤表为准（法定假除外），寒、暑假或病、产假因没有上下班不予计发，请假者按实际天数予以扣除。
第八条 因公务自驾私车发生的汽车费用，须先申请后报销，按要求填报《广州商学院公务租用车辆申请报销单》（附表1），经所在单位（部门）同意，附车辆行驶证复印件，用车记录或手机导航截图（用车时间、起止地点、里程等），可按1.5元/公里（路桥费、停车费实报）的方式给予报销，超出200公里部分按1.2元/公里计算，凭有效发票报销，票据所列时间与公务发生时间必须相互印证（不予报销不相关的费用），因违章罚款而产生的费用一律不报。
第九条 因特殊公务（应急、重要文件、携带现金或印章等贵重物品、接送领导或重要客人等）确需外租车辆，可选择租用与学校签订合作协议的运输公司的车辆，（须填报《广州商学院公务租用车辆申请报销单》），报校办统一协调安排，按月结算。除因租车费用更经济外，不允许擅自租用外单位车辆。
第十条 租用中巴或大巴应该首选与学校签约的运输公司，除因租车费用更经济外，不允许擅自租用外单位车辆
第十一条 规范并完善交通差旅费报销制度，提高乘坐公共交通工具出行的差旅费补贴标准（附表2），鼓励绿色出行。
第四章 报销管理
第十二条 异地城市出差需报经费预算，使用各单位预算经费的，由所在单位正职负责人审批；使用科研经费或专项经费，由项目负责人审批。因特殊原因需乘搭出租车、网约车到机场、火车站或码头的，需说明原由及标明起止地点，凭票据实报销，不计发当天的市内交通补助。
第十三条 私车公用超过800元的，在报销时还需提供租车协议，并到税局代开发票方予报销。
第十四条 工作人员出差结束后应于两周内办理报销手续，特殊情况如在假期或外出比赛、调研等，可适当延时，但最长不得超过3个月，不得跨年报账。差旅费报销时应当提供出差审批单、机票、车票、住宿费发票等凭证。无法提供原始凭据不予报销。
第十五条 财务部门应当严格按规定审核差旅费开支，对未经批准出差以及超范围、超标准开支的费用不予报销。
第五章 监督问责
第十六条 各单位（部门）应当加强对本单位教职工出差活动和经费报销的内控管理，对违反差旅费管理制度的人员进行严肃处理，自觉接受审计部门对出差活动及相关经费支出的审计监督。
各单位主要负责人对本单位出差审批制度、差旅费预算及规模控制负责。各单位财务负责人、项目负责人和相关经办人员对差旅费报销进行审核把关，确保内容真实、完整、合规；核算中心负责审核票据的合法性。
第十七条 出差人员出差前应提前打报告申请，批准后方可出差，自行出差或无申请出差不予报销差旅费。
各单位须自行对本单位差旅费管理和使用情况进行监督检查。主要内容包括：
（一）出差活动是否按规定履行审批手续；
（二）差旅费开支范围和标准是否符合规定；
（三）差旅费报销是否符合规定；
（四）是否向下级单位、企业或其他单位转嫁差旅费；
（五）差旅费管理和使用的其他情况。
第十八条 出差人员不得在出差期间违反规定用公款支付的宴请、游览和非工作需要的参观，不得接受礼品、礼金和土特产品等费用报销，如确实在出差地需要接待的，需向上级单位申请方可接待。
第十九条 违反本办法规定，有下列行为之一的，依法依规追究相关单位和人员的责任：
(一)单位无出差审批或出差审批控制不严的；
(二)虚报冒领差旅费的；
(三)擅自扩大差旅费开支范围和提高开支标准的；
(四)不按规定报销差旅费的；
(五)转嫁差旅费的；
(六)其他违反本办法行为的。
有前款所列行为之一的，由学校纪检监察、财务等部门责令改正，追回直接责任人的违规资金，并视情况在校内予以通报、纳入不诚信名单，并在以后的出差报销中另行严格审查，情况严重的，同时需降低所在部门的绩效评级。
第六章 附 则
第二十条 工作人员外出参加会议、培训，举办单位统一安排食宿的，单位不再重复报销。
第二十一条 各单位应当根据本办法，结合本单位实际情况制定具体操作规定。
第二十二条 本办法由财务处负责解释。
第二十三条 本办法自2017年7月1日起施行。原《出差费用报销规定及各项补贴标准表》同时废止，其他单位差旅费管理规定与本办法不一致的，按照本办法执行。
附表：1.《广州商学院公务租用车辆申请报销单》
2.《广州商学院交通差旅费用报销及补贴标准》
第十条 租用中巴或大巴应该首选与学校签约的运输公司，除因租车费用更经济外，不允许擅自租用外单位车辆
第十一条 规范并完善交通差旅费报销制度，提高乘坐公共交通工具出行的差旅费补贴标准（附表2），鼓励绿色出行。
第四章 报销管理
第十二条 异地城市出差需报经费预算，使用各单位预算经费的，由所在单位正职负责人审批；使用科研经费或专项经费，由项目负责人审批。因特殊原因需乘搭出租车、网约车到机场、火车站或码头的，需说明原由及标明起止地点，凭票据实报销，不计发当天的市内交通补助。
第十三条 私车公用超过800元的，在报销时还需提供租车协议，并到税局代开发票方予报销。
第十四条 工作人员出差结束后应于两周内办理报销手续，特殊情况如在假期或外出比赛、调研等，可适当延时，但最长不得超过3个月，不得跨年报账。差旅费报销时应当提供出差审批单、机票、车票、住宿费发票等凭证。无法提供原始凭据不予报销。
第十五条 财务部门应当严格按规定审核差旅费开支，对未经批准出差以及超范围、超标准开支的费用不予报销。
第五章 监督问责
第十六条 各单位（部门）应当加强对本单位教职工出差活动和经费报销的内控管理，对违反差旅费管理制度的人员进行严肃处理，自觉接受审计部门对出差活动及相关经费支出的审计监督。
各单位主要负责人对本单位出差审批制度、差旅费预算及规模控制负责。各单位财务负责人、项目负责人和相关经办人员对差旅费报销进行审核把关，确保内容真实、完整、合规；核算中心负责审核票据的合法性。
第十七条 出差人员出差前应提前打报告申请，批准后方可出差，自行出差或无申请出差不予报销差旅费。
各单位须自行对本单位差旅费管理和使用情况进行监督检查。主要内容包括：
（一）出差活动是否按规定履行审批手续；
（二）差旅费开支范围和标准是否符合规定；
（三）差旅费报销是否符合规定；
（四）是否向下级单位、企业或其他单位转嫁差旅费；
（五）差旅费管理和使用的其他情况。
第十八条 出差人员不得在出差期间违反规定用公款支付的宴请、游览和非工作需要的参观，不得接受礼品、礼金和土特产品等费用报销，如确实在出差地需要接待的，需向上级单位申请方可接待。
第十九条 违反本办法规定，有下列行为之一的，依法依规追究相关单位和人员的责任：
(一)单位无出差审批或出差审批控制不严的；
(二)虚报冒领差旅费的；
(三)擅自扩大差旅费开支范围和提高开支标准的；
(四)不按规定报销差旅费的；
(五)转嫁差旅费的；
(六)其他违反本办法行为的。
有前款所列行为之一的，由学校纪检监察、财务等部门责令改正，追回直接责任人的违规资金，并视情况在校内予以通报、纳入不诚信名单，并在以后的出差报销中另行严格审查，情况严重的，同时需降低所在部门的绩效评级。
第六章 附 则
第二十条 工作人员外出参加会议、培训，举办单位统一安排食宿的，单位不再重复报销。
第二十一条 各单位应当根据本办法，结合本单位实际情况制定具体操作规定。
第二十二条 本办法由财务处负责解释。
第二十三条 本办法自2017年7月1日起施行。原《出差费用报销规定及各项补贴标准表》同时废止，其他单位差旅费管理规定与本办法不一致的，按照本办法执行。
附表：1.《广州商学院公务租用车辆申请报销单》
2.《广州商学院交通差旅费用报销及补贴标准》